¿Por qué se me cobra el 20% de IVA francés?
Si no ha proporcionado un número de identificación de IVA alemán válido (USt-IdNr.) antes de que se emita su factura, las normas del IVA de la UE nos obligan a tratarle como un cliente particular (B2C). En este caso, se debe aplicar el IVA francés (20%).
¿Cómo funciona normalmente el IVA para los clientes comerciales alemanes?
Para los clientes comerciales con un ID de IVA alemán válido, se aplica el mecanismo de inversión del sujeto pasivo: • Las facturas se emiten sin IVA francés. • Usted declara y paga el IVA directamente en Alemania a través de su propia declaración de IVA. Esto se basa en los artículos 44 y 196 de la Directiva del IVA de la UE.
¿Qué ocurre si proporciono mi ID de IVA tarde?
Qonto no puede corregir automáticamente las facturas emitidas con IVA francés. Una vez que el IVA ha sido facturado y potencialmente declarado a las autoridades fiscales francesas, no podemos reembolsarlo directamente. Los clientes pueden solicitar un reembolso a través del procedimiento de devolución del IVA de la UE con sus autoridades fiscales locales. Para evitar esto, requerimos un ID de IVA válido antes de emitir las facturas.
¿Se puede reembolsar el IVA francés ya pagado?
El IVA francés no puede ser reembolsado directamente por Qonto una vez facturado. Si faltaba el ID de IVA en el momento de la facturación, la única opción es que el cliente utilice el procedimiento de devolución del IVA de la UE para recuperar el IVA de las autoridades fiscales francesas.
¿Cómo puedo evitar problemas con el IVA en el futuro?
Proporcione un ID de IVA alemán válido durante el registro o antes de que se emita la primera factura. Esto garantiza que las facturas se emitan bajo el mecanismo de inversión del sujeto pasivo, sin IVA francés.
En resumen:
- ID de IVA válido proporcionado por adelantado → facturas sin IVA francés (se aplica la inversión del sujeto pasivo).
- Sin ID de IVA → las facturas incluyen el IVA francés (20%).
- ID de IVA proporcionado más tarde → Qonto no puede garantizar la corrección o el reembolso. El cliente debe utilizar el procedimiento de devolución del IVA de la UE.
Recursos útiles:
- Puntos de contacto para la devolución del IVA: La Comisión Europea ofrece un directorio completo de los puntos de contacto para la devolución del IVA en todos los Estados miembros de la UE: Puntos de contacto para la devolución del IVA por Estado miembro
- Su asesor fiscal puede ayudarle a gestionar el proceso de reembolso